Когда работаешь на себя, налог за тебя никто не удерживает — его нужно оценить, отложить и знать сумму «на руки» ещё до того, как назвать цену. Ниже — как устроен налог самозанятого простыми словами и бесплатный калькулятор, чтобы посчитать свои цифры.
Рассчитать налог бесплатно →Что облагается налогом
В зависимости от режима налог берётся либо с дохода (выручки), либо с прибыли (доход минус расходы). Например, НПД (самозанятость) облагает выручку по ставке 4/6%, а НДФЛ — доход по прогрессивной ставке. Режим меняет и ставку, и то, к чему она применяется.
Доход, налог и «на руки»
«На руки» — это доход минус налог (и минус расходы, если они не вычитаются). Эффективная ставка — налог, делённый на весь доход — реальная доля, которую вы теряете, и она может отличаться от «номинальной» после учёта расходов и лимитов.
Откладывайте по мере поступления
Раз налог не удерживают, откладывайте процент с каждого поступления на отдельный счёт сразу же. Оценка ставки заранее подсказывает, сколько именно держать в резерве, чтобы к сроку уплаты не было сюрпризов.
Закладывайте налог в цену
Называйте ставки так, чтобы после налога и расходов оставалась нужная сумма «на руки», а не «грязными». Расчёт от целевой суммы на руки — это разница между ставкой, которая выглядит нормально, и ставкой, которая реально покрывает расходы.
Это оценка, а не консультация
Правила, лимиты и вычеты зависят от страны/региона и со временем меняются. Используйте калькулятор для планирования и проверки цены, но детали уточняйте у бухгалтера, прежде чем полагаться на цифру.
Частые вопросы
Сколько откладывать на налог?+
Столько, чтобы покрыть оценённую ставку — часто 4–15% в зависимости от режима. Сначала оцените ставку, затем откладывайте эту долю с каждого поступления.
Налог с дохода или с прибыли?+
Зависит от режима. Часть режимов облагает выручку (НПД), часть — прибыль (доход минус расходы). В калькуляторе можно выбрать нужный вариант.
Что такое эффективная ставка?+
Весь налог, делённый на весь доход — реальный процент, который вы теряете; он может отличаться от номинального при учёте расходов и лимитов.